België krijgt een meerwaardetaks: wat kunnen beleggers doen?
Spaarvarkens.be
Samenvatting: Nu de regering De Wever een feit is, is ook meteen duidelijk dat de spaarder en belegger er niet zonder kleerscheuren zal uitkomen. Onder de vlag van een ‘solidariteitsbijdrage’ zult u als belegger vanaf volgend jaar een belasting van 10% moeten betalen op de gerealiseerde meerwaarden uit aandelen, trackers, fondsen, maar ook op obligaties en crypto.
We weten reeds het volgende over deze belasting, meer details zullen nog moeten volgen.
Vrijstelling 1: historische meerwaarden
Historische meerwaarden zijn vrijgesteld. Er komt een ‘punt nul’, waarbij alle beleggingen worden gewaardeerd aan de prijs van dat moment. Heeft u dus tien jaar geleden Nvidia gekocht en zit u vandaag op een grote papieren winst? Dan wordt die niet belast. Enkel de koersstijging na dat vertrekpunt komt in aanmerking voor een eventuele belasting.
Vrijstelling 2: niet-gerealiseerde meerwaarden
De nieuwe belasting is geen vermogensbelasting. Als u dus na het nulpunt een fortuin opbouwt, maar geen winst neemt door niet te verkopen, dan betaalt u geen belasting. Het is niet duidelijk of de belasting geldt als u die effecten waarop een grote papieren winst zit schenkt of als u een handgift geeft.
Vrijstelling 3: 10.000 euro
De eerste 10.000 euro aan meerwaarden zal jaarlijks vrijgesteld zijn. Boven dat bedrag betaalt u als belegger een belasting van 10%.
Compenseer met verliezen
Verkoopt u met verlies, dan kan dat bedrag afgetrokken worden van een meerwaarde die u datzelfde jaar boekt. Het verlies is niet overdraagbaar naar een volgend jaar met winst.
Word fiscalist!
De ‘buy & hold’ belegger wordt nu door de regering uit zijn hangmat geschud. Iedere belegger wordt daardoor een beetje fiscalist. Beleggers zouden kunnen opteren om jaarlijks maximaal gebruik te maken van de vrijstelling. Dat betekent dat u best wat papieren winst omzet in echte winst door te verkopen en eventueel terug te kopen. Anders loopt u het risico dat de opgebouwde meerwaarde en de erbij horende belasting te groot wordt en uiteindelijk zal leiden tot een grote belasting. Realiseert u in een jaar een hogere meerwaarde dan 10.000 euro? Verkoop dan al eens een andere positie met verlies en koop die nadien eventueel terug. Zo kunt u uw belasting verlagen.
Niet getreurd
De nieuwe belasting mag geen reden zijn om niet te beleggen. De rompslomp bij beleggers en financiële instellingen is uiteraard jammer. Hou er ook rekening mee dat het tarief van 10% later nog zou kunnen opgetrokken worden door deze of een volgende regering. De eerste verwachte opbrengst van 500 miljoen euro per jaar is ook best beperkt tegenover de 8,5 miljard euro die beleggers vorig jaar al betaalden aan roerende voorheffing, effectentaks en beurstaks. De beurstaks zal nog oplopen aangezien beleggers dus meer aan het handelen worden gezet. Die beurstaks is trouwens een veelvoud van de erg voordelige tarieven die Saxo hanteert bij de aan- en verkoop van effecten.
Beleggen houdt risico's in. Uw inleg kan minder waard worden. Saxo geeft geen beleggingsadvies. Prestaties in het verleden bieden geen garanties voor de toekomst. Saxo Bank BE geeft geen fiscaal advies en raadt u aan zulk advies in te winnen bij een fiscalist naar uw keuze.