Krijgt u belasting terug? Update Box-3 Belasting & het terugkijkwebinar met handig tips van FiscAlert

Wat zijn de tijdslijnen?

Belastingplichtigen die in aanmerking komen zijn of worden door de Belastingdienst geínformeerd per brief zodra het OWR-formulier beschikbaar is. Na het ontvangen van de brief heeft u 12 weken om te reageren. Inhoudelijk kunnen we u niet ondersteunen bij het invullen van het OWR-formulier. Wij raden u daarvoor aan contact op te nemen met de belastingtelefoon of met een belastingadviseur. 

Wat is het OWR-formulier, en waar kan ik het vinden?

De Belastingdienst heeft een online formulier beschikbaar gemaakt waarmee particulieren kunnen controleren of zij meer Box 3-belasting hebben betaald (forfait) dan gerechtvaardigd is op basis van hun werkelijke rendement. Dit online formulier, het zogeheten Opgave Werkelijk Rendement (OWR) formulier, is enigszins vergelijkbaar met de jaarlijkse Elektronische Aangifte Inkomstenbelasting.

Komt u in aanmerking, dan ontvangt u de bovengenoemde brief (of heeft u die al ontvangen). Hierin wordt u gevraagd om diverse gegevens om het werkelijke rendement te bepalen. Ook gegevens van bank- en spaarrekeningen en beleggingen zijn hierbij nodig. De meeste belastingplichtigen kunnen dit formulier invullen voor de jaren 2021 tot en met 2024.

Voor veel beleggers zal vooral het matige beursjaar 2022 interessant zijn om naar te kijken, maar kijk uiteraard ook naar uw rendementen in de andere jaren.

In het webinar licht Marcel Piket dit verder toe in sectie 4. Voor welke jaren is werkelijk rendement voordeliger? of slides 19 tot en met 23.

Het OWR-formulier kunt u hier vinden op de website van de Belastingdienst.

Voor een voorbeeld bij het invullen van het OWR-formulier kunt u in het bovenstaande webinar de sectie Veelgestelde Vragen bekijken, of bekijk slide 43 tot en met 45 uit de presentatiesheets.

Waar kan ik mijn gegevens vinden als Saxo-klant?

U heeft een aantal gegevens nodig om aan te tonen dat u op basis van het fictieve rendement in één of meerdere jaren te veel belasting hebben betaald. De verwachting is dat de focus vooral op 2022 zal liggen omdat dit voor een matig beursjaar was voor veel beleggers. Als Saxo-klant kunt u de volgende overzichten downloaden om hun werkelijk rendement in te zien:

• Het fiscaal jaaroverzicht (vanaf 2021 beschikbaar via Saxo): In dit overzicht vindt u onder andere de begin- en eindwaarde van uw beleggingen, het bruto dividend, de couponrente en credit- en debetrente.
• Het transactieoverzicht of rekeningafschrift van het betreffende jaar  (ook beschikbaar voor eventuele vreemdevalutarekeningen). Als u in de loop van het desbetreffende jaar klant bent geworden, kunt u in dit overzicht de start van uw beleggingen terugvinden.

=> Bent u inmiddels geen klant meer bij Saxo? Neem dan contact op met onze klantenservice.

Andere handige links

• Alle informatie van de Belastingdienst staat verzameld op deze pagina op hun website: https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/nl/box-3/
• Kijk op https://fiscalert.nl/belastingen/ voor meer tips van Marcel Piket en zijn collega's. Wilt u lid worden, kijk dan hier.
• Nog geen klant bij Saxo? Lees hier meer over Overstapservice of Open een rekening.

---

Verder: het webinarseizoen start na de zomer weer

We trappen de tweede helft van het seizoen af met Albert Jellema (DeAandeelhouder.nl). Samen met Hans Oudshoorn blikt hij vooruit op het laatste deel van het jaar en wat we kunnen verwachten op zowel de Nederlandse als de Belgische beurzen. U kunt zich nu alvast aanmelden!

Wat u verder moet weten over de webinars

De informatie die tijdens dit webinar wordt besproken is niet bedoeld als individueel beleggingsadvies of als een individuele aanbeveling tot het doen van bepaalde beleggingen. De beloning van de spreker(s) staat/stond/zal niet direct of indirect in relatie (staan) met zijn (hun) specifieke aanbevelingen of standpunten. Ondanks het feit dat Saxo Bank alle zorgvuldigheid in acht neemt bij het samenstellen van de inhoud van de webinars, en daarbij gebruik maakt van bronnen die betrouwbaar geacht worden, kan Saxo Bank niet instaan voor de juistheid, volledigheid en actualiteit van de geboden informatie. Indien u zonder verificatie of advies gebruikmaakt van de verstrekte informatie, doet u dat voor eigen rekening en risico. Aan de informatie die tijdens het webinar wordt besproken kunnen geen rechten worden ontleend. Beleggen brengt risico’s met zich mee. Uw inleg kan minder waard worden. Meer informatie over de specifieke productrisico’s kunt u lezen op de productpagina's.